Le JT ouvre sur le petit Lucas, 6 ans, qui entre en CP en pleurs : pas de doute, c’est la rentrée. Si vous revenez tout juste de congés, vous aurez peut-être, vous aussi, à retenir vos larmes face à la vague de taux négatifs qui a déferlé sur le marché pendant l’été. Ce que vous...

La gestion de trésorerie est l’art de coordonner au mieux les flux financiers dans le temps, et quelle que soit la taille de l’entreprise ou son statut (association, fondation, SCI, SA, SARL…), il existe des bonnes pratiques… et des pièges ! Voici 7 pièges courants dans lesquels le trésorier ne doit pas tomber. 1. Confondre...

Quel est le point commun entre les fonds de pension, les fondations des grandes universités américaines (Harvard, Yale, Princeton…) et les assureurs… ? La réponse : leur horizon de placement très long. Cet horizon, qui dépasse parfois l’échelle d’une génération, leur permet d’aller chercher des rendements élevés grâce à un portefeuille investi sur plusieurs classes...

Qu’est-ce qu’un plan de trésorerie prévisonnel ? Un plan de trésorerie est un tableau dans lequel sont portés tous les encaissements et décaissements à venir, qu’ils soient certains, anticipés ou simplement prévus. Le plan de trésorerie est créé sur Excel ou dans un logiciel spécialisé. Il est maintenu par le trésorier sur la base d’informations disponibles...

La gestion financière est toujours un arbitrage entre rendement et risque. Lorsqu’il s’agit de risque opérationnel, c’est un arbitrage entre coût et risque. Pour orienter ces arbitrages, il est nécessaire de recourir à un document écrit que l’on nomme en général processus de gestion, charte de trésorerie ou cahier des limites. Son contenu et son...

Pour 75% des entreprises interrogées par le cabinet Mazars en 2016, le pilotage du cash est un enjeu croissant. Et ce n’est pas prêt de changer : la fin programmée des conditions de financement très accommodantes rend la fonction trésorerie de plus en plus cruciale, tant pour les grands groupes que les PME. Nous nous...